「会社の売上は上がっているのに、なぜかいつも資金繰りが苦しい…」
「新しい事業を始めたいけど、どうやって資金を調達すればいいんだろう？」
「銀行との付き合い方、これで本当に大丈夫なのかな…？」
社長の皆様、このような「お金」に関する悩みは尽きないのではないでしょうか。会社にとって「資金」は、人間の体に流れる「血液」のようなもの。血液がドロドロだったり、不足したりしていては、どんなに素晴らしい事業計画があっても、会社は健康に成長していくことができません。
「資金繰り表は作っているけど、場当たり的な対応になりがち…」
「融資の種類がたくさんあって、どれが自社に合っているのか分からない…」
もし、あなたが少しでも心当たりがあるなら、今回の記事はきっとお役に立てるはずです。
今回は、「総合資産戦略」の視点から、会社の成長と安定に不可欠な「資金調達」と「資金繰り改善」の基本的な考え方と、具体的なコツについて、経営者の皆様が「知りたい！」と思うポイントを分かりやすく解説します。
この記事を読めば、会社の「お金の流れ」を見直すきっかけが見つかり、より力強い経営基盤を築くためのヒントが得られるでしょう。
なぜ「資金繰り改善」と「戦略的な資金調達」が会社経営の要なのか？
「利益が出ていれば大丈夫」と思っていませんか？ しかし、会計上の利益（黒字）が出ていても、手元にお金がなければ会社は倒産してしまう可能性があります（黒字倒産）。だからこそ、日々の資金繰りを安定させ、将来の成長のために戦略的に資金を調達する能力は、社長にとって最も重要なスキルの一つと言えるのです。
- 資金繰り改善のメリット
- 経営の安定化: 資金ショートのリスクを減らし、安心して事業に集中できます。
- 信用力の向上: 支払遅延などを防ぎ、金融機関や取引先からの信用が高まります。
- 精神的な余裕: 「お金の心配」から解放され、社長が本来の業務に専念できます。
- 戦略的な資金調達のメリット
- 成長機会の獲得: 新規事業、設備投資、人材採用など、成長に必要な資金を確保できます。
- 財務体質の強化: 適切な資金調達により、自己資本比率の改善や有利子負債の削減に繋がることもあります。
- 交渉力の向上: 複数の調達手段を持つことで、金融機関との交渉を有利に進められる可能性があります。
これらは、会社を単に「存続させる」だけでなく、「成長させ、盤石な体制を築く」ために不可欠な要素なのです。
まずは現状把握から！会社の「お金の健康診断」をしよう
資金繰り改善や資金調達を検討する前に、まずは自社の「お金の健康状態」を正確に把握することがスタートラインです。
- 資金繰り表の作成と分析（過去・現在・未来）
- 過去の資金繰りの実績を分析し、どこにお金の流れのボトルネックがあったのかを把握します。
- 現在の資金繰り状況をリアルタイムで確認し、短期的な資金不足のリスクがないかチェックします。
- 将来（少なくとも3ヶ月～半年先）の資金繰りを予測し、資金が不足しそうな時期や金額を事前に把握します。
- 売上債権（売掛金・受取手形）と棚卸資産（在庫）のチェック
- 売掛金の回収サイトは長すぎないか？ 回収遅延は発生していないか？
- 受取手形の期日は適切か？ 不渡りのリスクはないか？
- 過剰な在庫を抱えていないか？ 不良在庫はないか？
（これらは資金を圧迫する大きな要因です）
- 買入債務（買掛金・支払手形）のチェック
- 買掛金の支払サイトは短すぎないか？ 交渉の余地はないか？
- 支払手形の期日は適切か？ 資金繰りを圧迫していないか？
- 借入金の状況確認
- 借入金の残高、金利、返済期間、担保の状況などを一覧で把握します。
- 毎月の返済額は、資金繰りを圧迫していないか？
これらの情報を「見える化」することで、どこに問題があり、何を改善すべきか、そしてどのような資金調達が必要なのかが明確になります。
会社の血液をサラサラに！「資金繰り改善」５つの実践的コツ
現状が把握できたら、次は具体的な改善策の検討です。ここでは、すぐに取り組める５つのコツをご紹介します。
- コツ１：売掛金の「早期回収」を徹底する！
請求書の発行を迅速に行い、支払期日を明確に伝え、期日管理を徹底します。回収が遅れている場合は、速やかに督促を行いましょう。場合によっては、ファクタリング（売掛債権買取サービス）の活用も検討します。 - コツ２：無駄な「在庫」を持たない！
適正在庫を維持し、不良在庫は早期に処分します。在庫は「寝ているお金」です。定期的な棚卸しと在庫管理の徹底が重要です。 - コツ３：仕入れ・支払条件の「見直し交渉」を行う！
取引先との信頼関係を維持しつつ、買掛金の支払サイトの延長や、仕入れ価格の見直しなどを交渉してみましょう。 - コツ４：固定費の「聖域なき削減」を断行する！
家賃、通信費、光熱費、リース料など、毎月必ずかかる固定費を見直し、削減できるものがないか検討します。小さなことの積み重ねが大きな効果を生みます。 - コツ５：遊休資産の「売却・現金化」を検討する！
使っていない機械設備や不動産など、事業に直接貢献していない資産は、売却して現金化することも有効な手段です。
これらの改善策は、一つひとつは地道なものかもしれませんが、組み合わせることで大きな効果を発揮します。
自社に合った武器を選べ！「資金調達方法」の基礎知識と活用ポイント
資金繰り改善と並行して、必要な資金をどのように調達するかを考える必要があります。ここでは代表的な資金調達方法と、経営者が知っておくべきポイントを解説します。
- 証書貸付（長期運転資金・設備資金）
- 特徴: 金融機関と金銭消費貸借契約書を交わし、比較的まとまった資金を長期（通常1年以上）で借り入れる方法。返済は元利均等返済や元金均等返済が一般的。
- 活用ポイント: 設備投資や長期的な運転資金の確保に適しています。事業計画や返済計画をしっかりと策定し、金融機関に説明する必要があります。
- コツ: 複数の金融機関に相談し、金利や返済条件などを比較検討しましょう。場合によっては、既存の複数の短期借入を「長期一本化」することで、月々の返済負担を軽減できることもあります。
- 手形貸付・当座貸越（短期運転資金）
- 特徴: 手形を振り出して短期間（通常1年以内）の資金を借り入れる方法（手形貸付）。あるいは、当座預金の残高を超えて一定の限度額まで借入ができる契約（当座貸越）。
- 活用ポイント: 急な資金需要や、季節的な資金変動に対応するのに適しています。手形貸付は、返済期日に一括返済が基本ですが、「短期継続融資」として、借り換えを繰り返すケースもあります。
- 注記： 金利が証書貸付より高くなる傾向があります。安易な継続に頼らず、計画的な利用が重要です。
- 日本政策金融公庫などの公的融資
- 特徴: 国や地方自治体が中小企業支援のために設けている融資制度。民間の金融機関よりも低金利であったり、無担保・無保証で借りられたりする場合があります。
- 活用ポイント: 創業時や、新しい事業チャレンジ、経営改善に取り組む際に積極的に活用を検討しましょう。様々な制度があるので、自社に合ったものを見つけることが大切です。
- ④ 資本性劣後ローン
- 特徴: 返済順位が他の債務よりも劣る（劣後する）代わりに、金融機関が融資審査上、自己資本に近いものとして評価してくれることがあるローン。議決権がないため、経営権に影響を与えずに自己資本を強化できる可能性があります。
- 活用ポイント: 大規模な設備投資やM&A、事業再生など、財務体質の強化が必要な場合に有効な手段となり得ます。金利は通常のローンより高くなる傾向がありますが、メリットも大きいです。
- ⑤ その他の調達方法
- 社債発行: 会社が投資家から直接資金を調達する方法。
- 増資（新株発行）： 新たに株式を発行して資金を調達する方法。返済義務はありませんが、既存株主の持分比率が低下するなどの影響があります。
- リース・レンタル: 設備などを購入せずに、借りて利用する方法。初期費用を抑えられます。
- クラウドファンディング: インターネットを通じて不特定多数の人から資金を調達する方法。
これらの調達方法は、それぞれメリット・デメリットがあり、会社の状況や資金使途によって最適な選択肢は異なります。
専門家とタッグを組んで、会社の「お金の悩み」を解決！
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そんな社長様は、ぜひ私たち総合資産戦略コンサルタントにご相談ください。
私たちは、
- 詳細な財務分析による資金繰りの課題点の洗い出し
- 具体的な資金繰り改善策のご提案と実行サポート
- 会社の状況や将来計画に合わせた最適な資金調達方法の選定
- 事業計画書や資金繰り表の作成支援
- 金融機関との交渉サポート
など、社長の「お金の右腕」として、資金調達と資金繰り改善を強力にバックアップいたします。
まとめ：攻めと守りの「資金戦略」で、会社の未来を切り拓こう！
安定した資金繰りは、会社経営における「守り」の土台です。そして、戦略的な資金調達は、会社を成長させるための「攻め」の武器となります。
この「攻め」と「守り」の資金戦略をバランス良く実行していくことが、会社の持続的な成長と発展には不可欠です。
今回の記事が、社長の皆様にとって、自社の「お金の流れ」を見直し、より力強い経営を目指すための一助となれば幸いです。
お金の悩みから解放され、社長が安心して事業に情熱を注げるよう、私たちがお手伝いさせていただきます。